HSA vs. FSA de salud: ¿cuál es la diferencia?

¡La temporada de inscripción abierta está a la vuelta de la esquina! Durante este período, puede tener la opción de elegir entre dos cuentas con ventajas impositivas diferentes que pueden ayudarlo a ahorrar en costos de atención médica:

• Cuentas de ahorro para gastos de salud (HSA)
• Cuentas de gastos flexibles (FSA de salud)

Estas cuentas pueden facilitar la gestión de los gastos de bolsillo cuando necesite realizar una compra relacionada con la atención médica, que puede incluir desde visitas al médico hasta anteojos o un procedimiento dental. A continuación, se ofrecen algunos consejos para ayudarlo a decidir cuál es la mejor opción para usted y su familia.

¿En qué se parecen?

• Tanto con las HSA como con las FSA de salud, puede reservar dinero antes de que se le apliquen impuestos. Con las HSA, existe una triple ventaja fiscal:
  1. Contribuciones libres de impuestos: Puede contribuir con dólares antes de impuestos a través de deducciones de nómina (las contribuciones que realice directamente a su cuenta también pueden ser deducibles de impuestos).
  2. Crecimiento libre de impuestos: los intereses o las ganancias de su cuenta crecen libres de impuestos siempre que permanezcan en su cuenta o utilice el dinero para gastos elegibles.
  3. Retiros libres de impuestos: Puede pagar gastos de atención médica calificados libres de impuestos.
• En la mayoría de los casos, recibirá una tarjeta de débito para su cuenta y podrá usarla para pagar gastos calificados, como facturas médicas, gastos dentales y de la vista, medicamentos y mucho más (desplácese hacia abajo hasta la sección "¿Cómo puede usar los fondos?")

¿Qué los hace diferentes?

¿Quién es elegible?

• Cuenta de ahorros para salud: Requiere inscripción en un plan de salud con deducible alto (HDHP). Generalmente se ofrece a través de empleadores, aunque es posible que pueda abrir una HSA por su cuenta si tiene un plan de salud elegible para HSA a través del trabajo, el empleador de su cónyuge, un seguro privado o el mercado de seguros.
• FSA de salud: Disponible para cualquier persona con acceso a través de su empleador, independientemente del tipo de plan de salud. Solo es elegible si su empleador ofrece una cuenta de gastos flexibles de salud como beneficio para empleados.

¿Qué pasa si cambio de plan de salud?

• Cuenta de ahorros para salud: Usted es el propietario de su HSA, ya sea que la financie por su cuenta o a través de su trabajo. Eso significa que puede conservarla si cambia de plan de salud o de empleador.
• FSA de salud: Su empleador le proporciona la cuenta y es el propietario de la misma. Esto significa que sus fondos no son transferibles, por lo que si cambia de plan de salud o deja de trabajar para su empleador, perderá el dinero de su cuenta.

¿Cómo puedes utilizar los fondos?

• Las HSA y las FSA de salud ayudan a pagar los costos relacionados con la atención médica que podría esperar (como copagos, deducibles y coseguro), pero también costos que podría no esperar (como productos para el cuidado menstrual, programas de pérdida de peso y tratamiento contra el alcohol y las drogas).
• Además de las FSA de salud, su empleador puede ofrecer otros tipos de FSA como una FSA para el cuidado de dependientes, que funciona de manera muy similar a una FSA de salud, pero los fondos deben usarse para los fines específicos permitidos para esas otras FSA (por ejemplo, guardería para dependientes).

¿Los fondos se transfieren?

• Cuenta de ahorros para salud: Los fondos pueden transferirse de un año a otro, no existe una regla de “úsalo o piérdelo”.
• FSA de salud: En general, existe una regla de “úsalo o piérdelo”, por lo que perderás todo el dinero que no hayas usado antes de fin de año, pero hay algunas excepciones. Tu empleador puede darte un período de gracia de dos meses y medio para gastar el dinero O permitirte transferir una cantidad hasta un límite establecido por el IRS cada año ($660 para 2025). Consulta con tu empleador para ver si puedes transferir parte de tu FSA al final del año.

¿Se puede invertir el dinero?

• Cuenta de ahorros para salud: El dinero de la HSA se puede invertir y generar intereses que crecen libres de impuestos. Puede realizar retiros libres de impuestos de su cuenta para pagar gastos de salud calificados.
• FSA de salud: El dinero de la FSA no se puede invertir. Estas cuentas funcionan como una cuenta de ahorro a corto plazo en lugar de una cuenta de inversión.

Si es elegible para una HSA y una FSA de salud, la elección dependerá de su situación personal. Si en general goza de buena salud y no tiene muchos gastos médicos, una HSA podría ser mejor para usted ya que le permitirá ahorrar dinero a largo plazo. Si tiene muchos gastos médicos, una FSA puede ayudarlo a ahorrar dinero ahora. De cualquier manera, tanto las HSA como las FSA de salud son excelentes opciones para que la atención médica sea más asequible para usted.

Nota: AZ Blue y sus filiales no son asesores fiscales. Este artículo tiene como objetivo brindar información general únicamente y nada de lo contenido en este documento debe interpretarse como asesoramiento fiscal. Consulte las publicaciones pertinentes del IRS o a su propio asesor fiscal si tiene preguntas relacionadas con su situación específica.